Innskuddskonto - Deposit account

En innskuddskonto er en bankkonto som opprettholdes av en finansinstitusjon der en kunde kan sette inn og ta ut penger . Innskuddskontoer kan være sparekontoer , løpende kontoer eller noen av flere andre typer kontoer forklart nedenfor.

Transaksjoner på innskuddskontoer registreres i en banks bøker, og den resulterende saldoen registreres som en forpliktelse til banken og representerer et beløp som banken skylder kunden. Noen banker krever gebyrer for transaksjoner på kundens konto. I tillegg betaler noen banker kundene renter på kontosaldoen.

Typer kontoer

SN Kontotype Beskrivelse av kontofunksjonalitet
1 Transaksjonelle kontoer , Også kjent som "løpende kontoer" i Commonwealth -land og "sjekk kontoer" i USA .

En innskuddskonto med det formål sikkert og raskt å gi hyppig tilgang til midler på forespørsel, gjennom forskjellige forskjellige kanaler. Fordi penger er tilgjengelig på forespørsel, blir disse kontoene også referert til som "etterspørselskontoer" eller " krav om innskuddskontoer ", bortsett fra når det gjelder NÅ (omsettelige ordre for uttak) , som er sjeldne sjekkkontoer som krever en syv-dagers kontoer varsel før uttak.

2 Pengemarkedskonto En innskuddskonto som betaler renter til pengemarkedsrenter , og som det ikke kreves varsel eller veldig kort varsel for uttak. I USA ligner de på å sjekke kontoer ved at de tilbyr sjekkskriverettigheter og umiddelbar tilgang, men de er underlagt de samme forskriftene som sparekontoer, inkludert månedlige transaksjonsgrenser.
3 Sparekonto Kontoer som opprettholdes av banker som betaler renter, men som ikke kan brukes direkte som penger (for eksempel ved å skrive en sjekk eller bruke et debetkort på et salgssted), selv om kontanter kan tas ut fra disse kontoene på en automatisk kassamaskin. Selv om de ikke er like praktiske å bruke som å sjekke kontoer, tilbyr disse kontoene vanligvis forbrukere en høyere rente enn en transaksjonskonto, og vil vanligvis være knyttet til en transaksjonskonto.
4 Tidsinnskudd Også kjent som et innskuddsbevis i USA.

Et innskudd i penger hos en bankinstitusjon som ikke kan trekkes tilbake på en forhåndsinnstilt bestemt "periode" eller tidsperiode og vil pådra seg straff for uttak før en bestemt dato. Når termen er over, kan den trekkes tilbake, eller den kan rulles over for en annen periode. Generelt sett, jo lengre sikt, jo høyere rente tilbyr banken.

5 Ring innskudd En innskuddskonto som tillater uttak av midler uten straff, men krever en høyere minimumssaldo for å tjene renter.
6 Sveip konto En innskuddskonto der beløp over en viss saldo automatisk overføres til en annen konto i henhold til et forhåndsbestemt sett med ordninger.
7 Automatisk overføringstjenestekonto En innskuddskonto som tillater overføring av midler fra en sparekonto til en sjekkekonto for å dekke en sjekk som er skrevet eller for å opprettholde en minimumssaldo.
8 Kortsiktig innskuddskonto En konto der innskudd ikke holdes lenger enn et år.

Slik fungerer bank

I bank betyr verbene "innskudd" og "uttak" at en kunde betaler henholdsvis penger til og tar ut penger fra en konto. Fra et juridisk og finansielt regnskapsmessig synspunkt brukes substantivet "innskudd" av banknæringen i regnskapet for å beskrive ansvaret banken skylder sin innskyter, og ikke midlene som banken har som følge av innskuddet, som vises som eiendeler i banken.

Med forbehold om restriksjoner pålagt av kontoens vilkår og betingelser, beholder kontoinnehaveren (kunden) retten til å få de innbetalte pengene tilbakebetalt på forespørsel. Vilkårene og betingelsene kan spesifisere metodene for hvordan en kunde kan flytte penger inn eller ut av kontoen, f.eks. Med sjekk , internettbank, EFTPOS eller andre kanaler.

For eksempel overgir en innskyter som setter inn $ 100 i kontanter til en bankkonto i en bank i USA lovlig eiendomsrett til $ 100 i kontanter, som blir en eiendel for banken. På bankens bøker debiterer banken kontantkontoen for $ 100 i kontanter, og krediterer en "innskudd" -konto for et like stort beløp. (Se dobbeltbokføringssystem .)

I regnskapet til banken vil $ 100 i valuta bli vist i balansen som en eiendel for banken og innskuddskontoen vil bli vist som en forpliktelse som banken skylder sin kunde. Bankens regnskap gjenspeiler den økonomiske substansen i transaksjonen, som er at banken har lånt $ 100 fra kunden og kontraktuelt har forpliktet seg til å betale tilbake kunden i henhold til avtalevilkårene. Disse "fysiske" reservefondene kan beholdes som innskudd i den relevante sentralbanken og vil motta renter i henhold til pengepolitikken .

Vanligvis vil en bank ikke holde hele summen i reserve, men vil låne mesteparten av pengene til andre klienter, i en prosess som kalles fraksjonell reservebank . Dette gjør at tilbydere kan tjene renter på eiendelen og dermed betale renter på innskudd.

Ved å overføre eierskapet til innskudd fra en part til en annen, kan banker unngå å bruke fysiske kontanter som betalingsmåte. Kommersielle bankinnskudd står for det meste av pengemengden som brukes i dag. For eksempel, hvis en bank i USA låner til en kunde ved å sette inn inntektene på kundens sjekkekonto, registrerer banken vanligvis denne hendelsen ved å debitere en aktivakonto i bankens bøker (kalt lånefordringer eller lignende navn ) og krediterer kundens innskuddsansvar eller sjekkekonto på bankens bøker. Fra et økonomisk synspunkt har banken i hovedsak skapt økonomiske penger (men ikke lovlig betalingsmiddel ). Kundens kontosaldo har ingen dollarregninger, ettersom en innskuddskonto er ganske enkelt et ansvar som banken skylder kunden. På denne måten har kommersielle banker lov til å øke pengemengden (uten å skrive ut valuta).

Forskrift

Bankvirksomheten opererer under et intrikat system av skikker og konvensjoner utviklet gjennom mange århundrer. Det er også normalt underlagt lovfestede forskrifter, for eksempel reservekrav utviklet for å redusere risikoen for bankens feil. Det kan også ha som formål å redusere omfanget av innskuddstap i tilfelle bankbrudd.

For å redusere risikoen for innskytere av en banksvikt, kan noen bankinnskudd også være sikret av en innskuddsforsikringsordning , eller være beskyttet av en statlig garantiordning.

Se også

Referanser