Institutt for religionsverk - Institute for the Works of Religion


Istituto per le Opere di Religione
Type Offentlig
Industri Finansielle tjenester
Grunnlagt 27. juni 1942 (absorpsjon av Administration of the Religions Works)
Hovedkvarter Vatikanet
Nøkkel folk
Jean-Baptiste de Franssu ( president )
Totale eiendeler € 2,93B (2019)
Antall ansatte
99 (2019)
Nettsted www.ior.va

Den Instituttet for religiøse verk ( italiensk : Istituto per le Opere di Religione - IOR , Latin : Institutum pro Operibus religion ), vanligvis kjent som Vatikanet Bank , er en finansiell institusjon ligger inne Vatikanet og drives av et styre på Superintendence som rapporterer til en kommisjon for kardinaler og paven . Det er ikke en privat bank, siden det ikke er noen eiere eller aksjonærer, men den er etablert i form av et juridisk kanonisk grunnlag, i henhold til vedtektene. Siden 9. juli 2014 er presidenten Jean-Baptiste de Franssu. IOR er regulert av Vatikanets finansielle tilsynsorgan AIF ( Autorità di Informazione Finanziaria ).

Instituttet ble grunnlagt ved pavelig dekret av pave Pius XII i juni 1942. I juni 2012 ga IOR en første presentasjon av sin virksomhet. I juli 2013 lanserte instituttet sitt eget nettsted. Oktober 2013 publiserte den også sin første årsrapport noensinne.

Juni 2013 opprettet pave Frans en spesiell undersøkende pavelig kommisjon (CRIOR) for å studere IOR -reformen. April 2014 godkjente pave Francis respektive anbefalinger om IORs fremtid som ble utviklet i fellesskap av CRIOR- og COSEA -kommisjonene og IORs ledelse. "IOR vil fortsette å tjene med forsiktighet og tilby spesialiserte finansielle tjenester til den katolske kirke over hele verden", som Vatikanets utgivelse uttalte.

April 2014 godkjente pave Frans et forslag om instituttets fremtid, "bekrefter viktigheten av IORs oppdrag til beste for den katolske kirke, Den hellige stol og Vatikanstaten".

Opprinnelse og misjon

Istituto per le Opere di Religione (IOR) ble grunnlagt 27. juni 1942 av pave Pius XII . Den absorberte Amministrazione per le Opere di Religione (Administration of the Works of Religion), som hadde sin opprinnelse i Commission for Works of Charity ( Commissione ad pias causas ) som ble opprettet av pave Leo XIII 11. februar 1887. IOR er ikke en avdeling av Roman Curia , den sentrale administrative strukturen til den romersk -katolske kirke . Det er heller ikke en sentralbank .

Formålet med IOR er "å sørge for oppbevaring og administrasjon av løsøre og fast eiendom som er overført eller betrodd den av fysiske eller juridiske personer og beregnet på religiøse eller veldedige arbeider".

I 2014 bekreftet Vatikanet offisielt IORs oppdrag som leverandør av "spesialiserte finansielle tjenester til den katolske kirke over hele verden." Videre ble det bekreftet av Vatikanet at de "verdifulle tjenestene som kan tilbys av instituttet, hjelper den hellige far i hans misjon som universell pastor og også hjelper de institusjonene og individene som samarbeider med ham i hans tjeneste".

Organisasjon

I følge vedtektene, har IOR siden 2019 sammensatt av fire organer:

En kommisjon av kardinaler med fem medlemmer, utnevnt for fornybare femårsperioder, som velger sin president. Som kunngjort 21. september 2020 er kommisjonens medlemmer, utnevnt for to år ad experimentum :

Pietro Parolins kontor som statssekretær ble utelatt fra den nye kommisjonen.

Den prelat IOR , Mgr. Battista Ricca, utnevnt av Supervision Commission of Cardinals med pavens godkjenning, fungerer som sekretær for kommisjonen og deltar på møter i Superintendence Board.

Et Superintendence Board , som definerer strategien og sikrer tilsyn med driften. Mandatet til de nåværende medlemmene av Superintendence Board utløp i desember 2020.

  • Jean-Baptiste de Franssu, president
  • Mauricio Larrain, visepresident
  • Sir Michael Hintze
  • Scott C. Malpass
  • Javier Marín Romano
  • Georg Freiherr von Boeselager

Et direktorat , ansvarlig for den operative virksomheten og ansvarlig overfor Superintendence Board.

Kontroverser

Historiske påstander

Da Den hellige stol, hvis skattefrie status for inntekt fra italienske investeringer ble opphevet i 1968, bestemte seg for å diversifisere beholdningen, ansatt den som finansrådgiver Michele Sindona . Etter en gang blant landets mektigste forretningsmenn, viste etterfølgende undersøkelser av hans forretningsforhold tvilsomme assosiasjoner til mafiaen så vel som den hemmelige P2 , en falsk "frimurerisk" loge som det italienske parlamentet stemplet som en subversiv organisasjon. 1974 -fiaskoen i Sindonas Franklin National Bank og den påfølgende kollapsen av hans finansimperium, der han hadde kanalisert en del av Den hellige stolens investeringer, medførte tap for Vatikanet estimert av en kilde til 35 milliarder italienske lire (20 millioner pund).

I 1982 involverte en politisk og finansiell skandale knyttet til sammenbruddet av Banco Ambrosiano sjefen for IOR fra 1971 til 1989, erkebiskop Paul Marcinkus , som angivelig hadde gitt "patronagebrev" på vegne av IOR til støtte for den mislykkede banken. I 1987 utstedte en italiensk domstol en arrestordre mot Marcinkus, som de anklaget for å være et tilbehør til uredelig konkurs. Marcinkus unngikk arrestasjon ved å bli inne i Vatikanstaten til ordren ble henlagt i 1991, hvoretter han returnerte til hjemlandet, USA. Leder av Banco Ambrosiano og medlem av den ulovlige frimurerlogen P2 , Roberto Calvi ble dømt for brudd på italienske valutalovgivninger og flyktet med et falskt pass til London hvor han ble funnet myrdet under Blackfriars Bridge i London noen dager etter at han forsvant fra Milano. Istituto per le Opere di Religione, den gang en 10% aksjonær i Banco Ambrosiano, nektet juridisk ansvar for Banco Ambrosianos undergang, men erkjente "moralsk engasjement", og betalte 224 millioner dollar til kreditorer.

Flere verk publisert i løpet av 1980- og 1990-årene var sterkt kritiske til Institute for the Works of Religions historiske forhold til antikommunistiske regjeringer . Tony Abse, som skrev i The Weekly Worker , et organ for kommunistpartiet i Storbritannia , har sagt at CIA brukte Institute for the Religions Works til å skifte midler til den polske solidariteten "som en del av den siste offensiven mot Sovjetunionen". Organisasjonen American Atheists sier at skjulte amerikanske midler ble kanalisert på samme måte både til Solidaritet og til Contra gerilja .

Alperin v. Vatican Bank var en gruppesøksmål av Holocaust -overlevende mot Institute for the Works of Religion som ble anlagt i San Francisco, California 15. november 1999. Saken ble avvist som et politisk spørsmål av tingretten for Northern District of California. i 2003, men delvis gjeninnført av Ninth Circuit Court of Appeals i 2005. Den kjennelsen har vakt oppsikt som presedens i skjæringspunktet mellom Alien Tort Claims Act (ATCA) og Foreign Sovereign Immunities Act (FSIA). Klagen mot Vatikanbanken ble avvist i 2007 på grunnlag av suveren immunitet .

Rettslige hendelser og omorganisering (2010–2018)

I september 2010 beslagla italienske sorenskriver 23 millioner euro fra IOR, med den begrunnelse at gjeldende lover mot hvitvasking av penger var brutt. Pengene skulle opprinnelig overføres fra italienske Credito Artigiano til JPMorgan Chase og en annen italiensk bank, Banca del Fucino  [ it ] . Både opprinnelsen og destinasjonen til midlene var kontoer under kontroll av IOR. Det ble videre erklært at Gotti Tedeschi og en annen IOR -sjef var under etterforskning for hvitvasking. 31. mai 2011 frigjorde Roms riksadvokat 23 millioner euro i eiendeler som var beslaglagt i september, tilsynelatende i erkjennelse av trinnene som ble tatt i de påfølgende månedene for å tilpasse instituttet til internasjonale standarder.

Mai 2012 ble Ettore Gotti Tedeschi avsatt som sjef for Vatikanbanken på grunn av hans påståtte "unnlatelse av å oppfylle hovedfunksjonene til kontoret". I juli 2013 ble hvitvaskingssaken mot Gotti Tedeschi henlagt. I mars 2014 ble han igjen frikjent av den romerske domstolen som fulgte statsadvokatens posisjon og befri Gotti Tedeschi fra ethvert ansvar i denne operasjonen.

Juni 2013, med godkjenning av pave Frans, utnevnte kardinalkommisjonen monsignor Battista Mario Salvatore Ricca til instituttets foreløpige annonse midlertidig. Det var også spekulasjoner om at motstandere av reformer kan ha holdt tilbake informasjon om mulige skandaler i Riccas fortid, eller at de kan ha gjort ubegrunnede rykter om Riccas fortid. Det ble rapportert at Ricca hadde tilbudt sin avgang på grunn av striden, men sjefen for Den hellige stolens pressekontor erklærte anklagene som "ikke troverdige" og pave Frans selv informerte journalister om at en henvendelse "ikke fant noe".

Juni 2013 ble tre personer arrestert av italiensk politi mistenkt for korrupsjon og bedrageri. Angivelig hadde de planlagt å smugle 20 millioner euro i kontanter fra Sveits til Italia. En av de arresterte var Monsignore Nunzio Scarano, tidligere senior regnskapsfører ved APSA, Vatikanets administrasjon av Patrimony of the Apostolic See . Deretter ble han tiltalt for korrupsjon og baktalelse og satt i husarrest. Januar 2014 ble han ytterligere tiltalt for hvitvasking av penger gjennom IOR -kontoer i enda en etterforskning. Ifølge en politimelding hadde millioner av euro i "falske donasjoner" fra offshoreselskaper flyttet gjennom Scaranos kontoer. Allerede i juli 2013 hadde IOR frosset pengene på Scaranos kontoer. Som nyhetsbyrået Reuters rapporterte, sa Elena Guarino, Salerno -sorenskriveren som ledet etterforskningen, til journalister "Vatikanet var fullt samarbeidsvillig og ga henne mye informasjon om Scaranos bankbevegelser.". I januar 2016 ble Scarano frifunnet for påstander om korrupsjon, men ble dømt til to års dom etter å ha blitt dømt for mindre anklager om å ha kommet med falske påstander. Rettssaken mot hvitvasking av penger i hjembyen Salerno var fremdeles på ventende. Den andre personen som ble pågrepet var en bankperson og en tidligere hemmelig tjenesteagent.

I februar 2017 dømte en domstol i Roma to tidligere øverste tjenestemenn i Vatikanbanken Paolo Cipriani og Massimo Tulliof for utelatelser i kommunikasjon som involverte tre små overføringer. Cipriani var en tidligere bankdirektør i Vatikanet og Tulliof var Ciprianis tidligere stedfortreder. De ble imidlertid frikjent for en mer alvorlig straff for hvitvasking av penger, som innebar overføring av 60 millioner dollar, og ble dømt til fengsel i fire måneder og ti dager. De ble også tvunget til å returnere 6000 dollar hver.

I 2018 tiltalte Vatikanets påtalemyndigheter tidligere Vatikanbankens president Angelo Caloia, og en advokat, Gabriele Liuzzo, for å ha underslått 62 millioner dollar, ved bruk av en eiendomssvindel, mellom 2001 og 2006. Rettssaken pågår fortsatt.

Reformprosess

Institusjonelle milepæler

I august 2019 ble IOR omstrukturert av en kirograf av pave Frans, som fastsatte IORs nåværende vedtekter. I henhold til artikkel 4 i kirografen består instituttet av fire organer: A Supervisory Commission of Cardinals, a Board of Superintendence, a Prelate and a Directorate.

Reformtrinn 2010/2011

1. januar 2010 trådte en reforhandlet pengeavtale mellom EU og Vatikanstaten i kraft, som supplerer pengeavtalen mellom Vatikanstaten og Italia fra år 2000. Etter å ha undertegnet avtalen, innførte Vatikanet EU -lovgivning om forfalskning av euro og hvitvasking av penger innen utgangen av 2010 og godtok EU -domstolen som den eneste jurisdiksjonen som er ansvarlig for å løse tvister under avtalen.

30. desember 2010 etablerte pave Benedikt XVI Vatikanets uavhengige Financial Intelligence Authority ( Autorità di Informazione Finanziaria , AIF) for å føre tilsyn med den monetære og kommersielle virksomheten til alle Vatikanrelaterte institusjoner, inkludert IOR. Vatikanets såkalte "finansielle vakthund" overvåker alle Vatikanets økonomiske operasjoner og sikrer at de er i samsvar med internasjonale normer mot hvitvasking og finansiering av terrorisme.

I juni 2011 beordret de romerske aktorene løslatelsen av de beslaglagte 23 millioner euro som skulle ha blitt overført via en IOR -konto hos Credito Artigiano. Ifølge påtalemyndigheten skyldtes denne forespørselen om løslatelse de nylig innførte mekanismene som skulle hjelpe instituttet med å tilpasse seg internasjonale standarder for hvitvasking av penger og finansiering av terrorisme, for eksempel AIFs etablering.

Reformtrinn 2012

I juli 2012 publiserte og utstedte Moneyval , Europarådets ekspertkomité for evaluering av tiltak mot hvitvasking av penger og finansiering av terrorisme, en forespørsel om Vatikanstaten, på forespørsel fra Vatikanet selv. Dette var første gang at Den hellige stol hadde underlagt sine institusjoner og lover for en internasjonal ekstern revisors dom. Det italienske nyhetsmagasinet l'Espresso kalte dette "et historisk vannskille". Vatikanet fikk karakterer av "kompatibel" eller "i stor grad kompatibel" på 22 av 45 retningslinjer og fulgte internasjonale standarder i 9 av de 16 kjernepunktene.

Moneyval uttalte at Vatikanet "har kommet langt på veldig kort tid" og uttalte at bystaten oppfylte de internasjonale kravene i 9 av 16 kjerneemner. Samtidig ba Moneyval om ytterligere reformer. Vatikanet ga uttrykk for et mål om å komme inn på den såkalte OECD-hvitlisten, som inkluderer land som overholder internasjonale standarder og forskrifter for hvitvasking av penger.

I november 2012 ble en sveitsisk ekspert mot hvitvasking av penger, René Brülhart, utnevnt til direktør for AIF. Tidligere hadde han jobbet for Financial Intelligence Unit (FIU) i Liechtenstein så vel som for Egmont Group of Financial Intelligence Units .

Reformstrinn 2013

15. februar 2013 ble Ernst von Freyberg utnevnt til IORs president. Siden begynnelsen av sin periode i IOR har von Freyberg fokusert på omfattende reformering av instituttet og uttalt at han ville fokusere på åpenhet og en "nulltoleranse" tilnærming til mistenkelige transaksjoner.

I mai 2013 ble det internasjonale konsulent- og revisjonsfirmaet Promontory tildelt en rettsmedisinsk gjennomgang og screening av instituttets klientforhold. I denne sammenhengen ble alle kontoer for IORs 19 000 kunder sjekket om de oppfyller de respektive kriteriene.

Juni 2013 opprettet pave Frans en pavelig kommisjon , ofte referert til som CRIOR -kommisjonen, for å gjennomgå IORs status og aktiviteter. Dens oppgave var å "samle nøyaktig informasjon om instituttets juridiske status og ulike aktiviteter for, når det er nødvendig, å tillate en bedre harmonisering av nevnte institutt med den universelle oppgaven til den apostoliske stol". De fem medlemmene var Raffaele Farina (president) Jean-Louis Pierre Tauran, Juan Ignacio Arrieta Ochoa de Chinchetru , Peter Bryan Wells (sekretær) og Mary Ann Glendon . Kommisjonen avsluttet arbeidet i mai 2014.

I juli 2013 ble Holy See Financial Intelligence Authority (AIF), ansvarlig for overvåking av monetære og kommersielle aktiviteter til Vatikanets byråer, tatt opp som fullverdig medlem av Egmont Group, et internasjonalt nettverk av finansielle etterretningsenheter .

Oktober 2013 publiserte IOR sin første årsrapport noensinne. Årsrapporten er tilgjengelig for nedlasting på instituttets hjemmeside som ble lansert i juli 2013. Rapportens tall ble revidert av det globale regnskapsfirmaet KPMG. I følge rapporten hadde instituttet i 2012 et netto overskudd på 86,6 millioner euro, hvorav det har overført 54,7 millioner euro til budsjettet til Den hellige stol for å hjelpe paven med å utføre kirkens globale oppdrag. Begge tiltakene - årsrapportens publisering og lansering av nettstedet - ble vurdert som bemerkelsesverdige tegn på økt åpenhet og samsvar: The Guardian kalte nettstedets lansering et "gigantisk sprang" og Reuters kalte det en "åpenhetskjøring". Juni 2017 publiserte IOR sin femte årsrapport, og viste en netto gevinst på € 36 millioner for 2016.

Også i oktober 2013 rapporterte aviser at IOR hadde bedt om 1300 kunder om å lukke sine IOR -kontoer. Angivelig var denne forespørselen rettet mot innehavere av lekmannskontoer, som ikke passer inn i noen av de fem kategoriene av klienter IOR lovlig har. Nedleggelsene sies å være et resultat av gjennomgangsprosessen utført av Promontory.

12. desember 2013 publiserte Moneyval sin fremskridtsrapport som vurderte den hellige stolens fremskritt med tiltak for å bekjempe hvitvasking av penger. Det ble uttalt at IOR har gjort betydelige fremskritt, men samtidig trengte mer institusjonaliserte interne kontroller, spesielt med hensyn til AIFs vakthundfunksjon. Samlet sett ble rapporten vurdert som godkjennelse av de økonomiske og finansielle reformene som ble vedtatt siden pave Frans tiltrådte.

Reformtrinn 2014

22. januar 2014 publiserte IOR en rapport om fremdriften i programmet for samsvar og åpenhet. IOR -president Ernst von Freyberg kommenterte utgivelsen og uttalte at "det er veldig mulig å reformere en institusjon som IOR" og at instituttet har "brukt det siste året til å lage systemet og til å analysere våre kunder for mulige uregelmessigheter". Von Freyberg uttalte også at mye arbeid må gjøres med hensyn til åpenhet og etterlevelse.

April 2014 bestemte pave Francis at IOR vil forbli i drift og godkjente anbefalinger om instituttets fremtid, som ble utarbeidet i fellesskap av pavelige kommisjoner CRIOR og COSEA, av IORs ledelse og av den australske kardinalen George Pell , leder av Vatikanets sekretariat for økonomien. Beslutningen ble tolket som en "støtte" til reformprosessen som hadde blitt intensivert under pave Frans og von Freyberg. IOR selv uttalte at pavens beslutning "representerer en kraftig påtegning av selve oppdraget vårt og det harde arbeidet som er utført de siste 12 månedene." Von Freyberg trakk seg i juli som sjef for IOR og pave Frans kalte Jean-Baptiste de Franssu for å erstatte ham.

I september 2014 utnevnte Cardinals 'Commission of IOR Mauricio Larraín (Chile) og Carlo Salvatori (Italia) til medlemmer av IOR Board of Superintendence. Andre medlemmer inkluderer Jean-Baptiste de Franssu (Frankrike), styrets president, Clemens Boersig (Tyskland), Mary Ann Glendon (USA) og Michael Hintze (Storbritannia). I tillegg til disse seks lekemedlemmene i styret fungerte monsignor Alfred Xuereb , generalsekretær i sekretariatet for økonomi, som sekretær uten stemmerett. Fra januar 2017 kom flere medlemmer til styret: Scott C. Malpass (USA), Javier Marín Romano  [ es ] (Spania) og Georg Freiherr von Boeselager (Tyskland).

Se også

Merknader

Referanser

Spesifikke sitater
Generelle referanser
  • John F. Pollard: Money and the Rise of the Modern Pavacy: Financing the Vatican, 1850–1950 ISBN  0-521-81204-6
  • Mark Aarons og John Loftus : Unholy Trinity: Hvordan Vatikanets nazistiske nettverk forrådte vestlig etterretning til sovjeterne . New York: St.Martin's Press, 1992. 372 sider. ISBN  0-312-07111-6
  • Malachi Martin : Rich Church, Poor Church (Putnam, New York, 1984) ISBN  0-399-12906-5
  • Malachi Martin : Vatikanet (Jove (1. august 1988)) ISBN  978-0-515-09654-5
  • Charles Raw: Moneychangers: Hvordan Vatikanbanken gjorde Roberto Calvi i stand til å stjele 250 millioner dollar for sjefene for P2 Masonic Lodge (Harvill Press, 1992) ISBN  0-00-217338-7
  • Giancarlo Galli: Finanza bianca. La Chiesa, i soldi, il potere (Mondadori, 2004) ISBN  88-04-51262-8
  • David A. Yallop: I Guds navn: En undersøkelse av mordet på pave John Paul I
  • Mark Lombardi : Global Networks . Mark Lombardi, Robert Carleton Hobbs, Judith Richards; Independent Curators, 2003 (utgitt for den vandrende utstillingen av arbeidet hans, "Mark Lombardi Global Networks"). ISBN  0-916365-67-0
  • Jonathan Levy, "The Vatican Bank", i Russ Kick (red.), Everything You Know is Wrong (Disinformation Press, 2002) ISBN  1-56731-701-4
  • Michael Phayer : Pius XII: Holocaust og den kalde krigen , 2008, ISBN  978-0-25334-930-9 .

Eksterne linker

Kritikk

Koordinater : 41 ° 54′14 ″ N 12 ° 27′24 ″ E / 41,90378 ° N 12,45669 ° Ø / 41.90378; 12.45669